做好“十四五”时期税费征管工作，是落实国家治理体系和治理能力现代化的重要举措，也是服务经济社会高质量发展的必然要求，面对新时代税收征管的新形势、新任务，需从理念革新、技术赋能、服务优化、协同共治等多个维度发力，构建科学、高效、智能的税费征管新格局。
坚持依法治税，筑牢征管法治根基
依法治税是税费征管的根本遵循，需完善税收法律法规体系，结合“十四五”规划要求，修订完善增值税、个人所得税等税种配套政策，增强法律制度的前瞻性和可操作性，要强化执法规范性，推行“首违不罚”清单制度，推广说理式执法，减少执法随意性，切实保护纳税人缴费人合法权益，要加强税收法治宣传教育，通过“以案释法”“税法进校园”等活动，提升全社会税收法治意识。
推进智慧税务，提升征管科技效能
数字化、智能化是“十四五”税费征管的核心方向，需加快税收大数据平台建设，整合内外部数据资源，打破部门间数据壁垒，实现“数据多跑路、纳税人少跑腿”，深化“互联网+税务”应用，拓展电子发票、非接触式办税等智能服务场景，推动税费业务“掌上办”“自助办”，运用人工智能、区块链等技术，构建风险预警模型，实现对偷逃税行为的精准识别和动态监管，提升征管效率和精准度。
优化纳税服务，增强缴费人获得感
优质服务是提升征管质效的关键，需持续深化“放管服”改革，简化办税流程，压缩办理时限，推行“一窗通办”“容缺受理”等便民举措，针对不同类型纳税人缴费人需求，提供个性化服务，如为中小企业提供“滴灌式”政策辅导，为老年人等特殊群体开设绿色通道，建立常态化税企沟通机制，通过税企座谈会、线上咨询平台等方式，及时回应缴费人关切，营造和谐融洽的税收征纳环境。
强化协同共治，构建税费治理合力
税费征管是一项系统工程，需多方协同发力，要加强税务部门与财政、市场监管、公安、银行等部门的协作，建立信息共享、执法联动机制，形成“政府牵头、税务主责、部门联动、社会协同”的共治格局，引导行业协会、中介机构等社会力量参与税收治理，发挥其在政策宣传、争议调解等方面的积极作用，构建共建共治共享的税费治理新生态。
加强队伍建设，夯实征管人才保障
高素质的干部队伍是做好税费征管工作的基础，需加强税务干部政治理论和业务能力培训，重点培养税收大数据分析、风险应对、国际税收等领域的专业人才，完善激励机制和容错纠错机制，激发干部干事创业的积极性和主动性，加强作风建设，坚决整治形式主义、官僚主义，打造一支忠诚、干净、担当的税务铁军。
FAQs
问：“十四五”时期税费征管面临的主要挑战有哪些？
答：一是经济下行压力下，税收收入增长与减税降费政策落实的平衡难度加大；二是数字经济、平台经济等新业态快速发展，传统征管模式难以适应；三是纳税人缴费人对服务效率和便捷性的要求不断提升，征管资源配置需进一步优化；四是国际税收竞争与合作日趋复杂，跨境税源管理面临新挑战。
问：智慧税务建设如何保障数据安全与隐私保护？
答：智慧税务建设需严格落实《数据安全法》《个人信息保护法》等法律法规，建立数据分类分级管理制度，对敏感数据进行加密脱敏处理，完善数据安全防护体系，加强网络安全监测和风险预警，定期开展安全审计和漏洞排查，明确数据使用权限和流程，严禁超范围、超权限使用数据,确保数据在安全可控的前提下实现高效利用。
