如何国税加强放管服

近年来,国家税务总局深入推进“放管服”改革，以优化税收营商环境、提升纳税人缴费人满意度为目标，通过简政放权、放管结合、优化服务，不断激发市场主体活力，推动税收治理体系和治理能力现代化，加强“放管服”改革是国税部门适应新时代发展要求、践行以人民为中心发展思想的重要举措，需要从制度创新、技术赋能、流程再造等多维度协同发力，构建更加高效、便捷、智能的税收服务体系。

简政放权：以“减法”激发市场活力

简政放权是“放管服”改革的核心环节，国税部门通过取消审批事项、简化办税流程、降低制度性交易成本，为市场主体松绑减负，持续清理规范涉税证明和盖章环节，推行“容缺受理”“告知承诺制”，将多项税务事项由前置审批改为备案管理，最大限度减少对企业经营的干预，取消税务登记证办理、增值税专用发票最高开票限额审批等事项，实现“多证合一”“一照一码”，企业开办时间大幅压缩，落实减税降费政策，通过政策直达快享机制，确保增值税留抵退税、研发费用加计扣除等优惠政策精准落地，2025年全国新增减税降费及退税缓费超2.2万亿元，有效减轻了企业负担，激发了创新动力，推行“非接触式”办税，90%以上的涉税业务可通过电子税务局办理，纳税人“最多跑一次”甚至“一次不用跑”成为常态，办税便利度显著提升。

放管结合：以“创新”提升监管效能

简政放权不是“一放了之”，而是要以更科学的监管方式实现“放活”与“管好”的有机统一，国税部门依托税收大数据和现代信息技术，构建“信用+风险”动态监管体系，实现从“事前审批”向“事中事后监管”的转变，在信用监管方面，建立纳税信用A级、B级、M级、D级分级分类管理制度，对守信企业在发票领用、出口退税等方面给予便利，对失信企业实施联合惩戒，形成“守信激励、失信惩戒”的良性循环，在风险监管方面，运用大数据分析识别虚开发票、偷逃税等高风险行为，通过“金税工程”四期建设，实现发票全流程监控、资金流与发票流实时比对，精准打击税收违法行为，维护公平公正的税收环境，推行“双随机、一公开”监管，随机抽取检查对象、随机选派执法检查人员，抽查结果及时公开，减少对企业正常经营的干扰，实现“无事不扰、有求必应”。

优化服务：以“温度”增进纳税人获得感

优化服务是“放管服”改革的落脚点，国税部门聚焦纳税人缴费人“急难愁盼”问题，打造立体化、智能化、个性化的税收服务体系，在服务渠道上，整合线上线下资源，推广“楚税通”“个人所得税APP”等移动办税平台，实现政策查询、业务办理、进度跟踪“掌上办”“指尖办”；在实体办税服务厅设立“简事快办”“复杂事项专窗”，推行“一窗通办”“一网通办”，减少纳税人等待时间，在服务内容上，推出“政策找人”精准辅导机制，通过大数据分析企业行业类型、规模特点，自动匹配适用政策，并通过短信、APP推送等方式精准送达；建立“税务管家”服务团队，为重点项目、高新技术企业提供“一对一”专属服务，解决政策落地“最后一公里”问题，在服务体验上，开展“便民办税春风行动”，连续十年推出系列服务举措，优化纳税咨询、投诉响应机制，建立“好差评”制度，纳税人满意度持续提升，2025年全国税务系统纳税人满意度得分达88.28分，创历史新高。

数字赋能：以“智慧”驱动税收现代化

数字技术是深化“放管服”改革的重要支撑，国税部门以税收大数据中心为枢纽，打通部门间数据壁垒，实现与市场监管、银行、海关等部门的信息共享，为纳税人提供“一站式”服务，通过“跨省通办”系统，异地办理涉税业务无需来回跑，全国通办事项达216项；利用区块链技术推行“链上发票”，实现发票开具、流转、查验全流程可追溯，提升发票管理安全性，在智能服务方面，引入AI客服、智能咨询机器人，7×24小时解答纳税人疑问，问题识别准确率达90%以上；通过OCR识别、电子签名等技术，实现申报表自动预填、资料智能上传，大幅减少手工填报错误，探索“数字人民币缴税”场景，在部分试点地区实现税费缴纳实时到账、自动对账，提升资金流转效率。

协同共治：以“合力”构建税收治理新格局

加强“放管服”改革需要多方协同、共治共享，国税部门积极推动税收治理融入国家治理体系，加强与地方政府、行业协会、涉税专业机构的合作，形成“税务主导、部门协作、社会协同”的治税格局，与市场监管部门建立企业信息共享机制，实现“登记即开户”“开办即涉税”；与银行合作推出“税银互动”产品，将纳税信用转化为融资信用，帮助中小微企业解决融资难题，2025年通过“税银互动”发放贷款超2万亿元，规范涉税专业服务机构发展，发挥税务师、会计师事务所等第三方力量，为纳税人提供个性化、专业化服务；畅通社会监督渠道，邀请“两代表一委员”、纳税人缴费人代表担任特约监督员，定期开展满意度调查，持续改进税收服务。

国税部门加强“放管服”改革是一项系统工程，需要以纳税人需求为导向，以技术创新为驱动，以制度创新为保障，持续在“放”上做减法、在“管”上做乘法、在“服”上做加法，不断提升税收治理效能，为经济社会高质量发展提供坚实支撑，随着税收数字化转型的深入推进，“放管服”改革将朝着更加智能、便捷、高效的方向发展，持续优化税收营商环境，让纳税人缴费人获得感成色更足、幸福感更可持续。

FAQs

问：纳税人如何快速了解适合自己的税收优惠政策？
答：纳税人可通过多种渠道便捷获取税收政策：一是登录电子税务局“政策速递”专栏，系统会根据企业行业类型、经营范围自动匹配适用政策；二是关注当地税务机关官方微信公众号或APP，定期推送最新政策解读和操作指引；三是拨打12366纳税服务热线，由专业客服人员提供一对一政策咨询；四是前往办税服务厅咨询窗口或参加税务机关组织的政策宣讲会，获取面对面辅导，对高新技术企业、小微企业等重点群体，税务部门还会主动提供“政策找人”精准推送服务，确保政策红利直达快享。

问：“非接触式”办税具体包括哪些业务？如何操作？
答：“非接触式”办税是指纳税人通过电子税务局、手机APP等线上渠道办理涉税业务，无需到办税服务厅现场，目前可覆盖的业务包括：税务登记、税费申报、发票领用、代开、验旧、社保费缴纳、税收优惠备案、证明开具等200余项事项，操作流程一般为：登录电子税务局或“楚税通”APP→选择对应业务模块→填写或上传相关资料→系统自动校验→完成办理，办理发票领用业务时，纳税人只需在电子税务局提交申请，选择领取方式（邮寄或自取），税务部门审核通过后会将发票邮寄至指定地址或留存至办税服务厅自助领取设备，全程无需排队等待。