深化地税改革创新是新时代税收现代化建设的必然要求,也是优化营商环境、服务经济社会高质量发展的重要举措，当前，随着经济数字化转型、国家治理体系现代化进程加快，传统税收征管模式面临诸多挑战，必须以问题为导向，以技术为支撑，以服务为根本，全面推进地税改革创新向纵深发展。

以数字化转型为引擎，构建智慧征管新格局

数字化是深化地税改革的核心驱动力,应依托大数据、人工智能、云计算等现代信息技术，推动税收征管从“经验管税”向“数据管税”转变，要加快税收数据中台建设，整合内部征管数据与外部政务数据、金融数据、企业数据，打破信息孤岛，形成数据资源池，通过数据挖掘和分析，实现对纳税人缴费人行为的精准画像，提升税收风险识别和应对能力，要推广智能办税平台，优化电子税务局功能，实现税费申报、发票领用、税收优惠等业务“一网通办”“掌上办”，运用区块链技术开发电子发票管理系统，确保发票全流程可追溯、防篡改；利用AI智能客服提供7×24小时咨询服务，解决纳税人缴费人常见问题，提升办税效率。

以优化服务为宗旨，打造便民缴费新体验

深化地税改革必须坚持以纳税人为中心,持续优化税收服务，一是简化办税流程，推行“一窗通办”“容缺受理”，减少证明材料和审批环节，对符合条件的小微企业实行“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的优惠办理方式，让政策红利直达快享，二是创新服务模式，推广“非接触式”服务，通过手机APP、微信公众号等渠道提供个性化服务，针对老年人、残疾人等特殊群体，开设绿色通道，提供帮办代办服务，三是加强税法宣传和辅导，通过线上线下相结合的方式，开展政策解读、操作培训，帮助纳税人准确理解和适用税收政策，利用短视频、直播等新媒体形式，解读最新减税降费政策，提高政策知晓度和覆盖面。

以风险防控为抓手，健全精准监管新机制

在简政放权的同时,必须加强税收监管，确保税收收入稳定增长，一是构建“信用+风险”动态监管体系，根据纳税人信用等级和风险评分实施差异化监管，对高信用企业给予更多便利，对高风险企业加大稽查力度，实现“无风险不打扰、有违法要追究”，二是加强跨部门协作，建立与市场监管、公安、银行等部门的联动机制，实现信息共享、联合执法，通过“税警银”协作，严厉打击虚开增值税发票、骗取出口退税等违法行为，维护税收秩序，三是运用大数据分析技术，建立税收风险预警模型，对重点行业、重点业务进行实时监控，及时发现和堵塞征管漏洞。

以队伍建设为保障，提升履职尽责新能力

地税改革的深入推进离不开高素质的税务干部队伍,一是加强政治理论学习，提升干部的政治素养和业务能力，确保改革方向正确、政策执行到位，二是开展专业技能培训，重点培养干部的数字化操作能力、数据分析能力和风险应对能力，适应智慧税务建设要求，三是优化激励机制，建立以绩效为导向的考核体系，激发干部的工作积极性和创造性，加强廉政建设，筑牢思想防线，打造忠诚干净担当的税务铁军。

以协同共治为支撑，构建税收治理新生态

深化地税改革需要社会各方共同参与,形成协同共治的税收治理格局，一是推动税收立法和制度建设，完善税收法律体系，为改革创新提供法治保障，二是加强税法宣传教育，提高全社会的税收法治意识，营造依法纳税的良好氛围，三是引导行业协会、中介机构等社会力量参与税收服务，为纳税人提供专业化的咨询和代理服务，减轻税务机关的工作负担。

深化地税改革创新是一项系统工程,需要统筹谋划、协同推进，通过数字化转型提升征管效能，优化服务改善纳税体验，精准监管防范税收风险，加强队伍建设和协同共治，才能构建与现代治理体系相适应的税收征管新模式，为经济社会高质量发展提供坚实的税收支撑。

FAQs

问：深化地税改革中，如何平衡简政放权与税收监管的关系？
答：平衡简政放权与税收监管，需坚持“放管结合、优化服务”的原则，通过取消审批事项、简化办税流程、推行“自行判别、申报享受”等方式，为纳税人松绑减负；依托大数据和信息技术，构建“信用+风险”监管体系，对纳税人实施分级分类管理，对高信用企业给予便利，对高风险企业加强监控和稽查，确保“放得下、管得住”，既激发市场活力，又维护税收公平。

问：地税改革如何更好地服务小微企业发展？
答：服务小微企业发展，需从政策落实、办税便利、精准辅导三方面发力，一是确保减税降费政策精准落地，通过电子税务局自动识别符合条件的小微企业，实现优惠政策“免申即享”；二是简化小微企业办税流程，提供“一窗通办”“掌上办”等便捷服务，减少其时间和成本负担；三是开展针对性政策辅导，通过线上线下渠道解读小微企业税收优惠，帮助其用足用好政策，助力其轻装上阵、创新发展。