在没有购买社保的情况下,劳动者或用人单位若涉及社保费用的追偿问题，需结合具体身份（劳动者或单位）、追偿原因（单位未缴、个人未缴、错误缴纳等）及法律依据进行处理，以下从不同主体角度出发，详细分析追偿路径、法律依据及操作要点。
劳动者向用人单位追偿社保损失的核心路径
当用人单位未依法为劳动者缴纳社会保险费时,劳动者可通过法律途径主张用人单位赔偿因未缴社保导致的损失，如医疗费无法报销、养老金减少、失业待遇缺失等。
（一）法律依据
- 《中华人民共和国社会保险法》
- 第58条：用人单位应当自用工之日起30日内为其职工向社会保险经办机构申请办理社会保险登记，未办理登记的，应缴纳社会保险费。
- 第86条：用人单位未按时足额缴纳社保费的，由社保费征收机构责令限期缴纳或补足，并自欠缴之日起按日加收0.05%的滞纳金；逾期仍不缴纳的，处欠缴数额1倍以上3倍以下的罚款。
- 《中华人民共和国劳动合同法》
- 第38条：用人单位未依法为劳动者缴纳社会保险费的，劳动者可以解除劳动合同。
- 第46条：依据第38条解除劳动合同的，用人单位应向劳动者支付经济补偿。
- 最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律问题的解释（一）》
第1条：劳动者以用人单位未为其办理社会保险手续，且社会保险经办机构不能补办导致其无法享受社会保险待遇为由，要求用人单位赔偿损失而发生争议的，人民法院应予受理。
（二）追偿范围与计算方式
劳动者可主张的损失主要包括以下几类,具体需根据当地社保政策及实际损失举证：
| 损失类型 | 计算依据 | 举证责任 |
|---|---|---|
| 医疗费损失 | 因未缴社保导致无法报销的医疗费用（需扣除医保报销范围内应由个人承担的部分） | 医疗发票、医保结算单、用人单位未缴社保证明 |
| 养老金损失 | 达到退休年龄后，养老金待遇差额（需对比参保与未参保的养老金计算标准） | 当地养老金政策、社保缴费基数计算明细、退休审批材料 |
| 失业保险金损失 | 非因本人意愿离职后，无法领取的失业保险金金额 | 解除劳动合同证明、失业登记材料、失业保险金发放标准 |
| 工伤保险待遇损失 | 工伤事故中，无法从工伤保险基金获得的医疗费、伤残补助金等（需认定工伤） | 工伤认定书、劳动能力鉴定结论、工伤保险待遇明细 |
| 生育保险待遇损失 | 女职工生育期间无法领取的生育津贴、医疗费用补贴等 | 生育服务证、医疗费用票据、生育津贴发放标准 |
（三）操作步骤
- 协商与催告：劳动者向用人单位发出书面催告函，要求其补缴社保或赔偿损失，并保留沟通记录（如邮件、微信截图）。
- 劳动监察投诉：向当地人社局劳动保障监察大队投诉，要求责令用人单位补缴社保，若社保经办机构无法补办（如超过退休年龄），可同时主张损失赔偿。
- 劳动仲裁：向劳动合同履行地或用人单位所在地的劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁，提交仲裁申请书、身份证、劳动合同、工资流水、未缴社保证明、损失计算依据等材料。
- 诉讼：对仲裁结果不服的，可在收到仲裁书15日内向人民法院提起诉讼。
用人单位向劳动者追缴社保的特殊情形
通常情况下,社保缴纳义务主体为用人单位，但以下特殊情形下，用人单位可能需向劳动者追缴已垫付的社保费用：
（一）劳动者应缴部分未足额缴纳
若劳动合同约定劳动者个人应承担的社保部分由用人单位代扣代缴,但劳动者未足额支付导致用人单位垫付，用人单位可依据《工资支付暂行规定》第16条，要求劳动者返还垫付款项，但需注意，该追偿不得影响劳动者基本生活，且需有明确的书面约定或工资条中列明“个人社保部分从工资中扣除”。
（二）劳动者提供虚假信息导致社保缴纳错误
若劳动者提供虚假身份信息、工资基数或户籍类型（如非本地户籍却按本地户籍缴纳社保），导致用人单位多缴社保，用人单位可主张“不当得利”要求劳动者返还，但需举证证明虚假信息系劳动者故意提供，且用人单位无过错。
（三）追偿操作要点
- 证据收集：需保留劳动合同、工资条、社保缴费记录、劳动者书面承诺（如“本人确认社保信息真实，如有错误由个人承担”）等证据。
- 协商优先：通过书面通知与劳动者协商返还事宜，避免直接从工资中扣除（可能被认定为克扣工资）。
- 法律途径：协商不成的，可向人民法院提起民事诉讼，主张不当得利返还。
未缴社保的行政责任与风险防范
（一）用人单位的法律风险
- 行政处罚：社保费征收机构可责令限期补缴，并加收滞纳金（每日0.05%）；逾期未缴的，处欠缴数额1-3倍罚款。
- 劳动者解除劳动合同：劳动者可随时解除劳动合同并主张经济补偿（每工作1年支付1个月工资）。
- 赔偿损失：若因未缴社保导致劳动者无法享受社保待遇（如工伤、医疗），需全额赔偿相关费用。
- 信用惩戒：未缴社保信息可能纳入企业征信，影响招投标、贷款、资质认证等。
（二）风险防范建议
- 依法参保：用人单位应在用工30日内为员工办理社保登记，按实际工资基数申报缴费，避免按最低基数或“协商不缴”的违法操作。
- 规范用工：与劳动者签订书面劳动合同，明确社保缴纳义务，并在工资条中列明社保个人扣款明细。
- 定期自查：每年核对社保缴费记录，确保基数、比例准确，避免因政策调整导致漏缴、错缴。
相关问答FAQs
Q1：劳动者以用人单位未缴社保为由被迫离职，除了经济补偿还能主张哪些赔偿？
A：劳动者除可主张经济补偿（N，N为工作年限）外，若因未缴社保导致无法享受社保待遇（如医疗费、养老金损失），可同时要求用人单位赔偿实际损失，若劳动者因未缴医保无法报销10万元医疗费，可提供医疗发票等证据，要求用人单位赔偿该部分损失，若用人单位未缴纳工伤保险，劳动者发生工伤的，所有工伤保险待遇（医疗费、伤残补助金、停工留薪期工资等）均由用人单位承担。
Q2：用人单位已为劳动者现金补偿社保费用，但未实际缴纳，是否还需要补缴？
A：需要，用人单位以“现金补偿”代替缴纳社保的行为违反《社会保险法》的强制性规定，该约定无效，社保缴纳具有国家强制性，用人单位与劳动者关于“不缴社保给予现金补贴”的协议，因违反法律、行政法规的强制性规定而无效，劳动者仍可要求用人单位补缴社保，社保费征收机构也有权责令用人单位补缴，并加收滞纳金，若已过仲裁时效（一般1年），劳动者可能丧失胜诉权，但用人单位的补缴义务不因时效而免除。
