目录导读：
2025年个体工商户需要交哪些税?看这篇就够了
1、025年个体工商户需要交的税主要包括：增值税、附加税以及个人生产经营所得税。以下是对这三种税种的详细介绍：增值税征收对象：绝大多数个体户由于规模较小，营业收入基本上不会超过500万，因此属于小规模纳税人。税率：小规模纳税人的增值税征收率为1%或3%。
2、经营所得个税：在查账征收方式下，个体工商户需按5%-35%超额累进税率缴纳个人所得税。但根据财政部优惠政策，年应纳税所得额200万元以内的纳税人可享受减半征收待遇。此外，部分地方对月销售额10万元以下的个体户还给予个税全免的优惠。
3、个人经营所得税：虽然增值税和附加税免交，但个体户仍需缴纳个人经营所得税。该税种按照5%到35%的五档税率计算（五级累进制）。如果一年的应纳税额在200万以内，还能享受减半征收的优惠。
4、个体户的个人经营所得税是需要根据经营所得缴纳个人所得税的，适用5% - 35%超额累进税率。不过，对于年应纳税所得额不超过200万元的个体工商户，其个人所得税可以减半征收，这是一项税收优惠政策。
个体工商要交多少税
1、办个体营业执照以后，月收入4000元以下的个体工商户需要交税，但具体税额需根据当地税法规定和收入情况确定。一般来说，每年需要缴纳的税费主要包括：个人所得税：按照经营所得计算，税率为5%至35%。月收入在四千元以下，通常适用较低的税率。具体税额需根据收入水平而定。
2、根据《中华人民共和国个人所得税法》的相关规定，月收入不超过5000元的个人经营活动不需要缴纳税款。因此，对于年经营收入在5000元以下的个体工商户，是不需要缴税的。但是，一旦个体工商户的营业额超过5000元，就必须开始缴纳税款。
3、例如，某个体工商户季度销售额为28万元，未超过30万元的免税标准，则该季度无需缴纳增值税；但若其年度应纳税所得额为13万元，且经计算需补税500元，则需办理汇算清缴并缴纳相应税款。
个体工商户都交什么税?
1、城建税：按营业税的7%缴纳。教育费附加：按营业税的3%缴纳。地方教育费附加：按营业税的1%缴纳。个人所得税：个体工商户的经营所得需要缴纳个人所得税，实行5%至35%的超额累进税率。核定征收与查账征收：查账征收：税务部门根据账簿记录确定税款。
2、这些优惠政策的期限延续至2027年12月31日，但具体执行仍要以主管税务机关的核定情况为准。也就是说在2026年，只要个体工商户满足上述优惠政策的条件，就能够在一定程度上减少纳税金额。不过，个体工商户依然要依法履行纳税义务，在充分利用优惠政策的基础上，如实申报和缴纳相应税费。
3、值得注意的是，对于小规模纳税人（大多数个体户属于此类），如果月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元），可以免征增值税。但这一政策仅适用于增值税小规模纳税人，并非所有个体户都能享受。个人所得税：个体工商户的生产、经营所得，需要缴纳个人所得税。
个体户要交哪些税
营业税 如果收入在2万元以下，不用交营业税。对于按期纳税的个体户，月营业额在5000-20000元之间需要缴纳营业税，税率为5%。按次纳税的个体户，每次（日）营业额在300-500元之间需要缴纳营业税，税率同样为5%。附加税费 城建税：按所缴营业税的7%缴纳。教育费附加费：为所缴营业税的3%。
增值税月销售额10万元内（季度销售额30万元内）的增值税小规模纳税人（含个体工商户），免征增值税。原本适用3%征收率的应税销售收入，现按1%征收率征收增值税；若被认定为一般纳税人，则按经营业务性质选择适用税率。
个体户年经营所得超过36000元需缴纳个人所得税，具体纳税情况因销售额和征收方式不同而有所差异。以下为详细说明：起征点与基本规定个体工商户的个人所得税起征点为年经营所得36000元。若年经营所得未超过该标准，无需缴纳个人所得税；若超过，则需按照税法规定，以5%-35%的超额累进税率计算应纳税额。
